1.2.2 Gerealiseerd resultaat
Onderstaande tabel geeft inzicht in het gerealiseerd resultaat dat bestaat uit het saldo van baten en lasten en het saldo van de reserve mutaties.
Resultaat | Begroting na wijziging | N/V | Realisatie 2025 | N/V | Verschil | N/V |
|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | 430.888 | N | 417.819 | N | -13.070 | V |
Baten | -416.224 | V | -404.218 | V | 12.005 | N |
Saldo baten en lasten | 14.665 | N | 13.601 | N | -1.064 | V |
Stortingen reserves | 19.331 | N | 18.106 | N | -1.225 | V |
Onttrekkingen reserves | -47.326 | V | -46.696 | V | 630 | N |
Saldo mutatie reserves | -27.995 | V | -28.590 | V | -595 | V |
Resultaat 2025 | -13.331 | V | -14.989 | V | -1.659 | V |
Bedragen x 1.000 euro |
Toelichting gerealiseerd resultaat 2025
Het gerealiseerde resultaat over 2025 is 15,0 miljoen euro voordelig. Dit resultaat bestaat uit twee delen:
- Het saldo van gerealiseerde baten en lasten exclusief mutatie reserves is 13,6 miljoen euro nadelig.
Ten opzichte van de begroting na wijziging is het een voordeel van 1,1 miljoen euro.
- Het saldo van de gerealiseerde reserve mutaties is 28,6 miljoen euro voordelig. Ten opzichte van de begroting na wijziging is de afwijking ongeveer 600.000 euro voordelig.
Saldo van baten en lasten
Het voordeel van 1,1 miljoen euro op het saldo van baten en lasten ten opzichte van de begroting na wijziging wordt grotendeels verklaard door:
- Een nadeel van 2,8 miljoen euro op de grondexploitaties.
- Het sociaal domein kent een voordeel van per saldo 2,1 miljoen euro.
- Een voordeel van 1,6 miljoen euro door de subsidie Realisatiestimulans woningbouw.
Saldo reservemutaties
Bij het saldo van de reservemutaties is er een voordeel ten opzichte van de begroting na wijziging van bijna 600.000 euro. Dit voordeel is opgebouwd uit lagere stortingen van 1,2 miljoen euro en lagere onttrekking dan begroot van 630.000 euro.
De stortingen in reserves zijn 1,225 miljoen euro lager dan begroot. Door hogere uitgaven beschermd wonen wordt er 547.000 euro minder gestort in de reserve mo/bw. Door lagere huurinkomsten ontwikkelvastgoed wordt er 313.000 euro minder gestort in de reserve stadsontwikkeling. Het werkelijke voordelige resultaat opvang Oekraïners is 365.000 euro lager dan verwacht.
De reserve onttrekkingen zijn 630.000 euro lager dan begroot, omdat er minder kosten zijn gemaakt voor meerjarige incidentele projecten. Bij deze meerjarige incidentele projecten kan het jaar van begroten namelijk afwijken van het jaar van realisatie. Gedurende de looptijd van het project zijn er elk jaar voor- of nadelen op het project die over de looptijd per saldo nul zijn.
Structureel resultaat
Het gerealiseerde resultaat is 15,0 miljoen euro voordelig. Het resultaat van incidentele baten en lasten komt uit op 1,4 miljoen euro nadeel, waardoor het structurele resultaat uitkomt op 16,4 miljoen euro voordeel.
Toelichting verschil
Het resultaat 2025 is bijna 1,7 miljoen euro voordeliger dan de raming in de begroting na wijziging.